شهادة القيمة المضافة هي مستند رسمي يُثبت أن الشركة مسجلة في نظام ضريبة القيمة المضافة ولها رقم ضريبي معتمد. هذا الرقم يُعتبر هوية ضريبية للشركة ويُستخدم في جميع تعاملاتها المالية والتجارية.
بدون هذه الشهادة، لا يمكن للشركة إصدار فواتير ضريبية صحيحة، مما يعرّضها لغرامات وعقوبات من الجهات المختصة. وبالتالي، يُعتبر استخراج شهادة القيمة المضافة شرطًا أساسيًا لأي منشأة تسعى للامتثال الضريبي والقانوني.
الفرق بين التسجيل في الضريبة واستخراج الشهادة
- التسجيل: هو عملية تقديم بيانات الشركة للهيئة الضريبية للحصول على رقم ضريبي.
- الشهادة: هي الوثيقة الرسمية التي تؤكد اكتمال التسجيل وصحة بيانات الشركة.
بمعنى آخر، التسجيل هو الخطوة الأولى، بينما الشهادة هي الإثبات الملموس الذي تحتاجه الشركة عند التعامل مع العملاء والموردين.
أهمية شهادة القيمة المضافة في التعاملات التجارية فى السعودية
امتلاك شهادة القيمة المضافة لا يقتصر على الامتثال الضريبي فقط، بل ينعكس أيضًا على:
- تعزيز الثقة مع العملاء: حيث يتأكد العميل أن الشركة قانونية وتعمل بشفافية.
- قبول أوسع في السوق: بعض المؤسسات لا تتعامل إلا مع الشركات المسجلة في ضريبة القيمة المضافة.
- تجنّب الغرامات والعقوبات: إذ يُعتبر استخراج الشهادة إلزاميًا في حال تجاوزت الشركة حد التسجيل.
الحد الأدنى للتسجيل الإلزامي والاختياري لضريبة القيمة المضافة
تحدد هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) حدين أساسيين يفرضان على المنشآت واجب التسجيل في الضريبة المضافة بالمملكة:
التسجيل الإلزامي: يجب على المنشأة التي تتجاوز إيراداتها السنوية حاجز 375,000 ريال سعودي التسجيل في نظام ضريبة القيمة المضافة.
التسجيل الاختياري: يمكن للمنشأة التسجيل اختيارياً إذا تجاوزت إيراداتها حاجز 187,500 ريال سعودي، وهو خيار ينصح به لتعزيز الشفافية في التعاملات التجارية. يجب على جميع الشركات التي تقع تحت هذه الحدود المبادرة بالتسجيل لتجنب العقوبات والغرامات المقررة من ZATCA.
كيف تساعدك كشوف في استخراج شهادة القيمة المضافة بسهولة؟
بدل ما تمر بكل الخطوات المعقدة بنفسك — من الدخول على البوابة الضريبية وتعبئة النماذج ورفع المستندات وحتى مراجعة البيانات وإصدار الشهادة — تقدر تعتمد على خبراء كشوف لمساعدتك في كل مرحلة.
نحن نوفّر لك:
- متابعة كاملة لإجراءات التسجيل خطوة بخطوة.
- التأكد من دقة البيانات والمستندات المطلوبة.
- تسريع عملية إصدار شهادة القيمة المضافة والرقم الضريبي.
مع كشوف، هتوفر وقتك وجهدك وتضمن التزام شركتك باللوائح الضريبية من أول مرة وبدون أخطاء.
تواصل معنا الآن، وخلي استخراج شهادة القيمة المضافة أسهل مما تتخيل!
المستندات المطلوبة للتسجيل واستخراج الشهادة
- السجل التجاري للشركة.
- الهوية الوطنية أو الإقامة (للأشخاص الطبيعيين).
- بيانات الحساب البنكي للشركة.
- القوائم المالية أو تقديرات الإيرادات السنوية.
هذه المستندات تضمن للهيئة الضريبية التحقق من هوية الشركة وقدرتها على الامتثال.
الأوراق المطلوبة لاستخراج شهادة القيمة المضافة لأول مرة
لضمان سرعة معالجة الطلب، يجب تجهيز المستندات التالية بشكل إلكتروني لتقديمها عبر بوابة ZATCA:
السجل التجاري الساري المفعول أو وثيقة العمل الحر.
هوية المالك/المفوض (الهوية الوطنية أو الإقامة).
تفاصيل الحساب البنكي (IBAN) باسم المنشأة.
القوائم المالية المدققة أو إثبات تقدير الإيرادات السنوية (لتأكيد تجاوز حد التسجيل).
تفويض رسمي (إذا كان مقدم الطلب وكيلاً).
المستندات المطلوبة لتحديث (تجديد) الشهادة الضريبية:
بما أن الشهادة الضريبية (شهادة القيمة المضافة) لا تنتهي صلاحيتها في الظروف العادية، فإن الشركات تحتاج فقط لـ تحديث بياناتها. المستندات المطلوبة هنا هي المستندات التي تثبت التغيير، مثل:
صك ملكية جديد أو عقد إيجار حديث (لتغيير العنوان).
سجل تجاري مُعدل (لتغيير النشاط أو الاسم التجاري).
هوية المالك الجديد (لتغيير الملكية).
كيفية التسجيل إلكترونيًا عبر المنصة الرسمية
تسهيلًا على الشركات، أطلقت الهيئة العامة للزكاة والضرائب والجمارك نظامًا إلكترونيًا متكاملًا للتسجيل واستخراج شهادة القيمة المضافة. خطوات التسجيل الإلكتروني:
- الدخول إلى البوابة الإلكترونية للهيئة.
- اختيار “الخدمات الإلكترونية” ثم “ضريبة القيمة المضافة”.
- الضغط على “التسجيل” وتعبئة البيانات المطلوبة.
- رفع المستندات الداعمة بصيغة PDF أو JPG.
- تقديم الطلب ومتابعته إلكترونيًا حتى صدور الشهادة.
ميزة هذه الخدمة أنها تُقلل من الوقت وتتيح للشركات متابعة طلباتها في أي وقت دون الحاجة لمراجعة مكاتب الهيئة.
كيفية التسجيل خطوة بخطوة عبر بوابة ZATCA الإلكترونية
لتقديم طلب استخراج شهادة القيمة المضافة بشكل دقيق، اتبع الخطوات التالية عبر البوابة الرسمية:
الدخول إلى بوابة ZATCA واختيار “الخدمات الإلكترونية”.
تسجيل الدخول باستخدام اسم المستخدم وكلمة المرور.
اختيار “ضريبة القيمة المضافة” من قائمة الضرائب المتاحة.
الضغط على “طلب تسجيل ضريبة القيمة المضافة”.
تعبئة نموذج البيانات الأساسية للمنشأة وتحديد نوع الفترة الضريبية (شهرية/ربع سنوية).
إرفاق جميع الأوراق المطلوبة لاستخراج شهادة القيمة المضافة (كما ورد أعلاه).
مراجعة ملخص الطلب والتأكد من صحة جميع البيانات المُدخلة.
تقديم الطلب ومتابعته عبر إشعارات الهيئة حتى إصدار الشهادة الضريبية الإلكترونية.
مدة استخراج شهادة القيمة المضافة
تختلف مدة استخراج الشهادة باختلاف حجم الشركة ودقة البيانات المقدمة، لكنها عادةً:
- تستغرق 3 – 5 أيام عمل إذا كانت البيانات كاملة وصحيحة.
- قد تمتد إلى أكثر من أسبوع في حالة الحاجة لمراجعات إضافية أو مستندات ناقصة.
لذلك ينصح دائمًا بالتحضير المسبق وتجهيز كافة المستندات لتسريع العملية.
مسؤوليات الشركات بعد الحصول على الشهادة
الحصول على شهادة القيمة المضافة ليس نهاية المطاف، بل بداية لمسؤوليات مستمرة، منها:
- إصدار فواتير ضريبية صحيحة تحتوي على الرقم الضريبي.
- رفع الإقرارات الضريبية في المواعيد المحددة.
- الاحتفاظ بالدفاتر والسجلات لمدة لا تقل عن 5 سنوات.
- سداد الضريبة المستحقة في الوقت المحدد لتجنّب الغرامات.
تحديث بيانات شهادة القيمة المضافة في حالة التغيير فى المملكة : متى وكيف؟
عادةً لا تنتهي صلاحية شهادة القيمة المضافة طالما الشركة ملتزمة بالضوابط. لكن في بعض الحالات قد تحتاج الشركة إلى تحديث بياناتها أو تجديد الشهادة مثل:
- تغيير النشاط التجاري.
- تعديل العنوان أو بيانات الاتصال.
- تغيير المالك أو الإدارة.
في هذه الحالة، يتم الدخول إلى المنصة وتحديث البيانات، ثم إعادة إصدار الشهادة الجديدة.
الغرامات المترتبة على عدم استخراج الشهادة أو التأخير
تفرض الهيئة غرامات صارمة على الشركات غير الملتزمة، منها:
- غرامة مالية ثابتة لعدم التسجيل في الوقت المحدد.
- غرامة بنسبة مئوية من قيمة الضريبة غير المسددة.
- إيقاف بعض الخدمات الحكومية للشركات غير الملتزمة.
هذه الغرامات قد تُكلّف الشركة خسائر كبيرة، لذا يُعتبر الالتزام بإصدار الشهادة في الوقت المحدد أمرًا بالغ الأهمية.
الفرق بين شهادة القيمة المضافة والفاتورة الضريبية
- شهادة القيمة المضافة: وثيقة رسمية تثبت تسجيل الشركة في النظام الضريبي.
- الفاتورة الضريبية: مستند يومي يُصدر للعملاء يوضح قيمة الضريبة المضافة على السلعة أو الخدمة.
الشهادة تُمنح مرة واحدة عند التسجيل، بينما الفواتير تُصدر بشكل مستمر.
دور المحاسب الضريبي في تسهيل عملية الاستخراج
المحاسب الضريبي يُعتبر حلقة الوصل بين الشركة والهيئة، حيث يقوم بـ:
- تجهيز المستندات المطلوبة.
- التأكد من دقة البيانات المُدخلة في النظام.
- متابعة حالة الطلب إلكترونيًا.
- الرد على استفسارات الهيئة عند الحاجة.
كيف تساعدك الأنظمة المحاسبية مثل “كشوف” في الامتثال الضريبي
أنظمة المحاسبة الحديثة مثل “كشوف” تمثل أداة قوية لدعم الشركات في:
- أتمتة تسجيل الفواتير الضريبية.
- حساب الضريبة المستحقة بدقة.
- إصدار تقارير شهرية وفصلية.
- تذكير الإدارة بالمواعيد النهائية لتقديم الإقرارات.
وبذلك تقل الأخطاء وتزداد كفاءة الامتثال الضريبي.
أبرز التحديات التي تواجه الشركات أثناء التسجيل
من واقع خبرة الشركات، أبرز التحديات هي:
- نقص المستندات أو عدم تحديثها.
- ضعف الخبرة الضريبية لدى الإدارة.
- الأخطاء الفنية أثناء التسجيل الإلكتروني.
- التأخير في تجهيز القوائم المالية للشركات الجديدة.
الحل الأمثل هو التعاون مع محاسب ضريبي خبير واستخدام برنامج محاسبة معتمد.
في النهاية، يتضح أن استخراج شهادة القيمة المضافة ليس مجرد إجراء بيروقراطي، بل هو خطوة استراتيجية تضمن للشركة الامتثال القانوني، وتعزز من ثقة العملاء والموردين، وتفتح آفاقًا جديدة للنمو.
مع الاعتماد على برامج محاسبية متطورة لدي شركات متخصصة مثل “كشوف”، تصبح عملية التسجيل والإدارة الضريبية أكثر سهولة وأمانًا.
الأسئلة الشائعة حول شهادة القيمة المضافة
1. هل استخراج شهادة القيمة المضافة إلزامي لكل الشركات؟
نعم، إلزامي إذا تجاوزت إيرادات الشركة الحد الأدنى الذي حددته الهيئة (375,000 ريال سنويًا في السعودية مثلًا).
2. هل يمكن استخراج الشهادة بدون محاسب؟
يمكن ذلك، لكن الاستعانة بمحاسب يضمن دقة وسرعة العملية ويُقلل الأخطاء.
3. ما هو الرقم الضريبي الموجود في الشهادة؟
هو رقم فريد يُخصص لكل شركة، ويجب إدراجه في الفواتير والمعاملات التجارية.
4. هل تُستخدم شهادة القيمة المضافة في المناقصات الحكومية؟
نعم، كثير من الجهات الحكومية تشترط وجود شهادة ضريبية سارية للمشاركة في المناقصات.
5. هل تحتاج الشركات الأجنبية إلى شهادة قيمة مضافة؟
نعم، إذا كانت تمارس نشاطًا اقتصاديًا داخل الدولة وتجاوزت حد التسجيل الإلزامي.
6. ما الفرق بين الشهادة الإلكترونية والورقية؟
لا يوجد فرق في المضمون، لكن الإلكترونية أسهل في الإصدار والتحديث والحفظ.
7 – هل استخراج شهادة القيمة المضافة إلزامي لكل الشركات في السعودية؟
نعم، يصبح استخراج شهادة القيمة المضافة إلزامياً بمجرد تجاوز إيرادات الشركة السنوية حد 375,000 ريال سعودي وفقاً لضوابط ZATCA. ويعد التسجيل اختيارياً عند تجاوز 187,500 ريال.
8. ما هو الرقم الضريبي الموجود في الشهادة الضريبية؟
الرقم الضريبي (VAT ID) هو رقم تعريفي فريد وموحد مكون من 15 خانة يُخصص للمنشأة عند التسجيل. يجب على الشركة إدراج هذا الرقم في جميع فواتيرها ومعاملاتها الضريبية والقانونية.
9. كم تستغرق مدة استخراج شهادة القيمة المضافة؟
تستغرق مدة استخراج الشهادة الضريبية عادة من 3 إلى 5 أيام عمل، بشرط أن تكون جميع الأوراق المطلوبة لاستخراج شهادة القيمة المضافة مكتملة وصحيحة، وغير ذلك قد تتطلب مراجعة إضافية من الهيئة.
10. هل أحتاج إلى تجديد شهادة القيمة المضافة؟
لا، الشهادة الضريبية لا تنتهي صلاحيتها في الظروف العادية طالما ظلت الشركة مسجلة وملتزمة. لكن يجب على المنشأة تحديث بياناتها وإصدار شهادة جديدة في حال تغيير النشاط التجاري أو العنوان المسجل.
11. ما هي غرامة عدم استخراج الشهادة في الموعد المحدد؟
تفرض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) غرامة مالية ثابتة على الشركات غير الملتزمة بـ التسجيل الإلزامي، بالإضافة إلى غرامات أخرى تتعلق بعدم تقديم الإقرارات أو سداد الضريبة المستحقة في المواعيد المحددة.
إذا لم تكن قد استخرجت شهادة القيمة المضافة بعد، فالوقت الآن هو الأنسب. لا تنتظر حتى تواجه الغرامات أو العقوبات، بادر بالتسجيل اليوم واجعل شركتك دائمًا في المسار الصحيح.
اتصل بنا عبر 966540759161 لخدمات ضريبة القيمة المضافة
