الربط مع منصة الزكاة والدخل (ZATCA) مطلباً أساسياً وحتمياً لاستمرارية الأعمال في المملكة العربية السعودية، خاصة مع الانتقال إلى المرحلة الثانية من نظام الفوترة الإلكترونية (الفوترة الإلكترونية المرحلة الثانية). لم يعد الأمر يقتصر على تقديم الإقرارات بشكل يدوي، بل أصبح يتطلب تكامل ERP وأنظمة الحسابات مع البوابة الإلكترونية للهيئة لنقل البيانات بشكل آلي وفوري.
يهدف هذا المقال إلى توضيح الخطوات التقنية والمالية لضمان الامتثال التام، والتأكد من أن عملية تحديث بيانات ZATCA تتم بشكل صحيح، بعيداً عن الغرامات والمخاطر.
1. لماذا أصبح الربط مع منصة الزكاة والدخل إلزامياً؟
الهدف الرئيسي من الربط مع منصة الزكاة والدخل هو تطبيق الفوترة الإلكترونية المرحلة الثانية (Integration)، حيث يتطلب هذا النظام الآتي:
-
إرسال الفواتير: يجب أن تقوم أنظمة الفوترة والـ ERP في شركتك بربط تقني مع ZATCA لإرسال نسخة من الفواتير والإشعارات الدائنة والمدينة فور إصدارها.
-
ختم الفواتير: يتطلب النظام ختم الفواتير إلكترونياً باستخدام وحدة التحكم في التشفير (Cryptographic Stamp Unit – CSU) المعتمدة من الهيئة لضمان سلامة البيانات وعدم التلاعب بها.
-
التحقق الفوري: يهدف التكامل إلى تمكين الهيئة من التحقق الفوري والآلي من صحة وسلامة الفواتير المصدرة والامتثال الضريبي لحظة بلحظة.
2. الخطوات التقنية للربط والتكامل مع ERP
يتطلب إنجاز عملية الربط مع منصة الزكاة والدخل فريقاً يجمع بين الخبرة التقنية والمحاسبية. الخطوات الرئيسية هي:
-
تقييم النظام الحالي: التأكد من أن نظام المحاسبة أو ERP المستخدم في شركتك (مثل Odoo، SAP، الخ) يدعم متطلبات الفوترة الإلكترونية المرحلة الثانية ولديه القدرة على إنشاء الواجهات البرمجية (APIs) اللازمة.
-
الحصول على مفتاح التشفير (CSU): يتم التسجيل في بيئة الفوترة الإلكترونية التجريبية الخاصة بـ ZATCA، وتوليد مفاتيح التشفير التي سيتم تثبيتها على نظام الفوترة الخاص بالشركة.
-
تكوين الواجهات البرمجية (APIs): يقوم الفريق التقني بتكوين نقاط الربط (End Points) بين النظام المحاسبي و ZATCA لنقل البيانات المطلوبة (الفواتير، الإشعارات، بيانات العملاء والموردين).
-
الاختبار والتأكد من المطابقة: إجراء اختبارات شاملة في بيئة تجريبية لضمان أن الفواتير المصدرة مطابقة للمعايير المطلوبة (XML Format)، ويتم قبولها من قبل الهيئة قبل الانتقال إلى بيئة الإنتاج الفعلية.
3. دور البيانات المحاسبية في نجاح الربط
إن عملية الربط مع منصة الزكاة والدخل ليست تقنية بحتة؛ فهي تعتمد بشكل أساسي على دقة البيانات المالية والمحاسبية المصدرة من نظامك:
-
سلامة التصنيف: يجب التأكد من أن النظام يصنف المبيعات بشكل صحيح (15%، 0%، معفاة). أي خطأ في تصنيف ضريبة القيمة المضافة سينعكس فوراً على الهيئة.
-
تحديث بيانات ZATCA: يجب أن تكون بيانات التسجيل الضريبي، والسجل التجاري، وعناوين الفروع محدثة في النظام المحاسبي لضمان مطابقتها مع بيانات الهيئة.
-
منع التلاعب: التكامل يضمن أن الفواتير لا يمكن تعديلها أو حذفها بعد الختم والتسجيل في ZATCA، مما يعزز الرقابة والامتثال.
الاستعانة بخبراء المحاسبة من كشوف : نحن نضمن لك سلامة التكامل من الناحية المالية والامتثال الضريبي. فريقنا يعمل كحلقة وصل بين قسم تكنولوجيا المعلومات وقسم المالية لضمان أن البيانات المرسلة لـ منصة الزكاة والدخل صحيحة محاسبياً وتلبي جميع متطلبات الإقرار الضريبي.
4 – المخاطر والعقوبات المترتبة على عدم الربط
يُعرض عدم الامتثال لمتطلبات الربط مع نظام الفوترة الإلكترونية الشركة لعقوبات فورية:
-
عدم إصدار فواتير إلكترونية: غرامة تبدأ من 1,000 ريال سعودي.
-
عدم التكامل في المرحلة الثانية: يعتبر عدم تكامل نظام الفوترة الخاص بالمنشأة مع ZATCA مخالفة للوائح، مما يعرض الشركة للغرامات المنصوص عليها في لائحة الفوترة الإلكترونية.
-
صعوبة تقديم الإقرار: عدم التكامل يؤدي إلى تعقيد عملية تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة لاحقاً، حيث أن الهيئة ستعتمد على البيانات الآتية من التكامل.
الأسئلة الشائعة (FAQ)
1. متى يجب على شركتي البدء في المرحلة الثانية من الربط؟
تقوم هيئة ZATCA بإعلان فترات التزام إلزامية تباعاً للمجموعات الاقتصادية المختلفة. يجب متابعة الإعلانات الرسمية والبدء في تحديث بيانات ZATCA والتكامل قبل الموعد المحدد لشركتك.
2. هل يمكن استخدام برنامج محاسبي بسيط غير ERP للربط؟
نعم، يمكن استخدام أي نظام محاسبي طالما أنه: 1) يلبي متطلبات الفوترة الإلكترونية، 2) قادر على توليد صيغة الملفات المطلوبة (XML/JSON)، 3) قادر على الربط الآلي عبر APIs مع ZATCA.
3. هل يشمل الربط إقرارات الزكاة والدخل أيضاً؟
الربط مع نظام الفوترة الإلكترونية (Fatoorah) حالياً يركز على ضريبة القيمة المضافة. لكن التكامل الشامل مع منصة الزكاة والدخل يسهل أيضاً عملية تدقيق الإقرارات السنوية، حيث تملك الهيئة رؤية واضحة لإيراداتك اليومية.
4. ما هي التكاليف المتوقعة لعملية التكامل مع ERP؟
التكاليف تنقسم إلى قسمين: 1) تكلفة تطوير أو ترقية نظام ERP الخاص بك ليصبح متوافقاً، 2) أتعاب المكتب الاستشاري (مثل كشوف) لضمان صحة الإعدادات والامتثال المالي والقانوني لعملية الربط.
5. كيف يساعدني “كشوف” في عملية الربط؟
يقدم “كشوف” خدمة الإشراف والتنفيذ لعملية التكامل، حيث نقوم بـ: مراجعة إعدادات النظام للتأكد من صحة التصنيفات الضريبية، الإشراف على الربط التقني، وتدريب فريقك على متطلبات النظام الجديد.
هل أنت مستعد لمتطلبات الفوترة الإلكترونية المرحلة الثانية؟ تواصل مع فريقنا لضمان نجاح الربط مع منصة الزكاة والدخل والامتثال الكامل دون أي مخاطر.
